北京市2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算草案
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一、2013年預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，在黨中央、國務(wù)院和中共北京市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，面對國內(nèi)外復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，全市認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大和市十一次黨代會(huì)精神，堅(jiān)決執(zhí)行中央各項(xiàng)決策部署和市第十四屆人大第一次會(huì)議的各項(xiàng)決議，緊緊圍繞“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)、惠民生”等重點(diǎn)工作，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政收支管理，不斷創(chuàng)新財(cái)政管理改革，全力保障首都經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，圓滿地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
?。ㄒ唬┤胸?cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2013年全市地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成3661.1億元，增長10.4%，完成預(yù)算的101.3%。在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)以及“營改增”試點(diǎn)改革政策性減收等因素的綜合作用下，全年公共財(cái)政預(yù)算收入呈現(xiàn)“高位開局、逐步回落、穩(wěn)中趨緩”的走勢。地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成3740.8億元，增長10.4%，完成預(yù)算的103.5%。
2013年全市政府性基金預(yù)算收入完成1841.8億元，增長53.7%，完成預(yù)算的171.6%。政府性基金預(yù)算支出完成1794.5億元，增長61.5%，完成預(yù)算的155.5%。
根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，下面重點(diǎn)報(bào)告市級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。
?。ǘ┦屑壒藏?cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2013年市級公共財(cái)政預(yù)算收入完成1981.2億元，增長9.8%，完成預(yù)算1953.9億元的101.4%，加中央返還及補(bǔ)助213.4億元、區(qū)縣上解270.5億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用2.2億元、上年結(jié)余收入46.3億元、財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入93.0億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43.0億元等，收入合計(jì)2654.3億元。市級公共財(cái)政預(yù)算支出完成1795.4億元（含市追加區(qū)縣支出），增長8.3%，完成預(yù)算1746.1億元的102.8%，加上解中央支出97.5億元、對區(qū)縣體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付552.0億元、地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2.4億元、劃轉(zhuǎn)水利建設(shè)基金28.3億元、財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券支出93.0億元、歸還財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券本金37.0億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金44.0億元等，支出合計(jì)2654.3億元。市級公共財(cái)政預(yù)算收支平衡。
1.收入預(yù)算主要科目執(zhí)行情況
（1）增值稅305.6億元，增長81.4%,與年度預(yù)算基本持平。
?。?）營業(yè)稅533.5億元，下降9.6%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）企業(yè)所得稅435.6億元，下降1.1%，完成預(yù)算的92.0%。未完成預(yù)算主要是受市場需求不旺影響，伴隨著生產(chǎn)要素和人力成本的升高，企業(yè)盈利水平不高，影響了企業(yè)所得稅增長。
?。?）個(gè)人所得稅333.8億元，增長18.6%，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）契稅177.5億元，增長40.2%，完成預(yù)算的136.1%。超預(yù)算主要是樓市成交量較上年大幅增長，帶動(dòng)依據(jù)交易額征收的契稅收入增收較多。
?。?）非稅收入50.2億元，下降41.9%，完成預(yù)算的62.0%。未完成預(yù)算主要受罰沒收入等收入因素減少影響。
2.支出預(yù)算主要科目執(zhí)行情況
?。?）教育支出318.5億元，增長9.1%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：投入基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)105.6億元，推動(dòng)落實(shí)學(xué)前教育三年行動(dòng)計(jì)劃、中小學(xué)建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃，保障基礎(chǔ)教育階段各項(xiàng)學(xué)生資助政策的落實(shí)，推進(jìn)基礎(chǔ)教育課程改革；投入中等職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)19.7億元，支持國家示范校建設(shè)和職業(yè)院校教師素質(zhì)提高工程，繼續(xù)加大學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施改造力度，全面提高現(xiàn)有職業(yè)學(xué)校實(shí)訓(xùn)基地裝備水平；投入高等教育經(jīng)費(fèi)145.9億元，主要用于支持實(shí)施市屬高校人才培養(yǎng)質(zhì)量建設(shè)、科技創(chuàng)新能力提升計(jì)劃等項(xiàng)目，加大市屬高校基本建設(shè)投入力度，20所高校20個(gè)基建項(xiàng)目竣工投入使用，緩解市屬高校辦學(xué)條件緊張的局面；投入1.4億元，支持引進(jìn)海外高層次人才、青年人才培養(yǎng)、為首都學(xué)生辦實(shí)事等工作，推動(dòng)實(shí)施社區(qū)工作隊(duì)伍培訓(xùn)項(xiàng)目等。其中：教育法定支出274.9億元，增長11.4%，與年度預(yù)算基本持平（通過其他科目等渠道共投入教育法定支出277.5億元，增長12.5%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入12.4%的增幅；占財(cái)政支出的比重為15.46%，高于上年14.89%的比重）。
?。?）科學(xué)技術(shù)支出179.2億元，增長12.6%，完成預(yù)算的108.5%。超預(yù)算主要是根據(jù)超收情況增加北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)資金清算返還。主要是：投入中關(guān)村科技園區(qū)發(fā)展資金101.3億元，主要用于提升園區(qū)重點(diǎn)企業(yè)科技創(chuàng)新、成果轉(zhuǎn)化及融資能力，推動(dòng)區(qū)域環(huán)境整治，支持海歸人才創(chuàng)業(yè)，促進(jìn)小微企業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)及創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)集群培育；投入31.9億元，支持新一代信息技術(shù)、生物等8個(gè)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)以及科技服務(wù)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，推動(dòng)高端裝備制造業(yè)、新能源汽車等領(lǐng)域科技成果及產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目在京轉(zhuǎn)化落地；投入13.8億元，主要用于食品安全、水資源、大氣環(huán)境治理與保護(hù)等重點(diǎn)領(lǐng)域科技研究和技術(shù)推廣，支持314個(gè)衛(wèi)生領(lǐng)域科研項(xiàng)目，推動(dòng)108個(gè)科普社區(qū)、24個(gè)農(nóng)村科普示范基地建設(shè)，深入實(shí)施科普益民和科普惠農(nóng)興村計(jì)劃。其中：科學(xué)技術(shù)法定支出76.4億元，增長12.5%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入12.4%的增幅，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）文化體育與傳媒支出97.1億元，增長3.7%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：投入文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5.0億元，重點(diǎn)扶持出版發(fā)行和版權(quán)貿(mào)易、影視制作和交易等8個(gè)行業(yè)發(fā)展，提升首都文化軟實(shí)力；投入46.9億元，重點(diǎn)支持文藝創(chuàng)作生產(chǎn)、扶持基層文化事業(yè)發(fā)展、打造品牌活動(dòng)及精品工程項(xiàng)目等，促進(jìn)文化創(chuàng)意展示中心建設(shè)，進(jìn)一步完善公共文化服務(wù)體系建設(shè)；投入16.5億元，推動(dòng)首都廣播影視、新聞出版等各項(xiàng)文化事業(yè)發(fā)展，支持舉辦北京閱讀季、國際音樂節(jié)、青年寫作愛好者作品征集出版等文化活動(dòng)，豐富市民文化娛樂生活；投入15.7億元，加快后備人才培養(yǎng)，促進(jìn)健身俱樂部、體育生活化社區(qū)建設(shè)，支持舉辦和諧杯乒乓球比賽等群眾體育活動(dòng)，扶持中網(wǎng)公開賽等51個(gè)體育產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，進(jìn)一步加大對全民健身的投入力度，繁榮體育事業(yè)發(fā)展；投入6.3億元，保障頤和園園墻修繕等69個(gè)文物保護(hù)項(xiàng)目順利實(shí)施，支持舉辦正陽門歷史文化展等系列展覽活動(dòng)，加大對全市文物保護(hù)、修繕和宣傳的支持力度。其中：文化法定支出56.3億元，增長6.7%，與年度預(yù)算基本持平（通過其他科目等渠道共投入文化法定支出59.3億元，增長12.5%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入12.4%的幅度）。
?。?）社會(huì)保障和就業(yè)支出130.2億元，增長2.9%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：投入28.4億元，保障行政事業(yè)單位離退休人員經(jīng)費(fèi)支出；投入18.6億元，用于發(fā)放行政事業(yè)單位和企業(yè)離休人員生活補(bǔ)助、軍隊(duì)離退休干部及無軍籍職工保障安置經(jīng)費(fèi)，支持做好接濟(jì)救助工作；投入5.6億元，落實(shí)各項(xiàng)養(yǎng)老、優(yōu)撫、福利事業(yè)政策，鼓勵(lì)社會(huì)力量開辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)；投入14.6億元，支持實(shí)施“殘疾人服務(wù)一卡通”工程、殘疾人文化體育等事業(yè)發(fā)展，落實(shí)老年人免費(fèi)乘車政策；投入社會(huì)建設(shè)資金2.5億元，重點(diǎn)用于推動(dòng)網(wǎng)格化社會(huì)服務(wù)與管理，加大政府購買社會(huì)組織、非公經(jīng)濟(jì)組織服務(wù)力度，推進(jìn)首都社會(huì)建設(shè)科學(xué)發(fā)展。
?。?）醫(yī)療衛(wèi)生支出102.4億元，增長3.2%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：投入28.0億元，落實(shí)基本醫(yī)療保障制度，提高城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保障水平，確保城鄉(xiāng)居民大病醫(yī)療保險(xiǎn)制度穩(wěn)步推進(jìn)；投入18.0億元，加大H7N9禽流感防控力度和公共衛(wèi)生應(yīng)急體系建設(shè)，支持預(yù)約掛號(hào)平臺(tái)運(yùn)行、藥品招標(biāo)采購綜合管理等項(xiàng)目實(shí)施，保障流感疫苗接種、婦幼保健等經(jīng)常性項(xiàng)目穩(wěn)步運(yùn)行，促進(jìn)首都中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展，完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)；投入39.6億元，支持市屬公立醫(yī)院購置大型醫(yī)療設(shè)備，落實(shí)與服務(wù)量等工作績效相掛鉤的新型財(cái)政補(bǔ)償政策，繼續(xù)推進(jìn)市屬公立醫(yī)院改革試點(diǎn)工作；投入9.4億元，支持區(qū)縣深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作，落實(shí)區(qū)縣區(qū)域醫(yī)療中心、精神病院標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目補(bǔ)助，推進(jìn)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)服務(wù)能力建設(shè)；投入4.4億元，推動(dòng)完成藥品、保健食品等抽驗(yàn)9228件，支持啟動(dòng)本市藥品投訴舉報(bào)電話“12331”，加強(qiáng)藥品檢驗(yàn)及監(jiān)督執(zhí)法能力建設(shè)。其中：衛(wèi)生法定支出81.1億元，增長8.7%，與年度預(yù)算基本持平（通過其他科目等渠道共投入衛(wèi)生法定支出82.4億元，增長10.5%，高于市級財(cái)政支出8.3%的增幅）。
?。?）節(jié)能環(huán)保支出66.7億元，增長5.4%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：投入節(jié)能減排及大氣污染治理專項(xiàng)資金27.9億元，獎(jiǎng)勵(lì)“三高”污染企業(yè)退出，支持老舊車淘汰項(xiàng)目、市區(qū)內(nèi)燃煤鍋爐改造及東、西城區(qū)煤改電項(xiàng)目，促進(jìn)新能源汽車推廣應(yīng)用；投入18.5億元，主要用于老舊小區(qū)節(jié)能綜合改造等重點(diǎn)項(xiàng)目；投入19.2億元，支持本市既有節(jié)能居住建筑供熱計(jì)量改造項(xiàng)目，對排水企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)貼，深入推進(jìn)全市節(jié)能減排，保障城市排水設(shè)施正常運(yùn)行。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出62.9億元，增長4.2%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：投入31.2億元，用于中心城區(qū)交通疏堵、道路橋梁養(yǎng)護(hù)、交通設(shè)施維護(hù)等項(xiàng)目，提高城市交通承載運(yùn)行水平；投入城市環(huán)境綜合改造專項(xiàng)資金10.0億元，支持鐵路、公路、軌道交通沿線及重要水系等周邊環(huán)境建設(shè)，繼續(xù)實(shí)施架空線入地項(xiàng)目，綜合提升城市環(huán)境建設(shè)水平；投入11.8億元，支持生活垃圾處理、居住小區(qū)垃圾分類收集運(yùn)輸系統(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)，強(qiáng)化垃圾分類處理和污染治理能力；投入3.0億元，保障城鄉(xiāng)結(jié)合部地區(qū)及新城控制性規(guī)劃研究及業(yè)務(wù)平臺(tái)整合等項(xiàng)目，進(jìn)一步加強(qiáng)城市規(guī)劃管理。
?。?）農(nóng)林水事務(wù)支出96.0億元，增長22.0%，完成預(yù)算的116.0%。超預(yù)算主要是增加投入支持2013年36.4萬畝平原造林工程建設(shè)。主要是：投入16.3億元，落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金，加快“菜籃子”工程建設(shè)，支持農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、家禽產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)多樣化經(jīng)營；投入15.5億元，加強(qiáng)土地綜合開發(fā)，支持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展及區(qū)域特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，推動(dòng)7條重點(diǎn)溝域環(huán)境綜合改造及公益設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步改善農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境；投入47.7億元，用于造林綠化建設(shè)、森林植被恢復(fù)，支持舉辦第九屆中國國際園林博覽會(huì)，推進(jìn)都市園林綠化工作；投入27.7億元，落實(shí)小型農(nóng)田水利和水土保持規(guī)劃任務(wù)，保障應(yīng)急備用水源工程運(yùn)行，支持廢棄機(jī)井填埋和污水處理廠正常運(yùn)行，實(shí)施山區(qū)小流域綜合治理，確保城市供排水穩(wěn)定運(yùn)行。其中：農(nóng)業(yè)法定支出73.1億元，增長9.7%，與年度預(yù)算基本持平（通過其他科目等渠道共投入農(nóng)業(yè)法定支出75.0億元，增長12.5%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入12.4%的增幅）。
?。?）交通運(yùn)輸支出110.1億元，增長1.7%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：投入公共交通運(yùn)營補(bǔ)貼103.5億元（通過其他科目等渠道共投入96.6億元，地面公交和軌道交通補(bǔ)貼共計(jì)200.1億元），保障地面和軌道交通正常運(yùn)營，確保市民安全、便捷出行。投入資金重點(diǎn)用于鐵路道口安全監(jiān)護(hù)等，推進(jìn)全市道路、交通樞紐等公共交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高綜合交通運(yùn)輸能力。
（10）資源勘探電力信息等事務(wù)支出69.8億元，下降6.6%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：投入工業(yè)發(fā)展資金10.0億元，支持北汽集團(tuán)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目、戰(zhàn)略新興重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目發(fā)展，壯大集成電路發(fā)展基金，對工業(yè)企業(yè)貸款融資給予扶持，促進(jìn)工業(yè)“穩(wěn)增長”和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；投入資金8.3億元，支持中小企業(yè)服務(wù)體系、中小企業(yè)創(chuàng)新融資項(xiàng)目，推動(dòng)新型工業(yè)化示范基地項(xiàng)目建設(shè)，設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金，進(jìn)一步加快本市中小企業(yè)發(fā)展；投入7.5億元，對燃?xì)?、電力價(jià)格給予補(bǔ)貼，保障能源正常供應(yīng)。
?。?1）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出21.8億元，下降10.2%，完成預(yù)算的88.9%。未完成預(yù)算主要是核減旅游發(fā)展專項(xiàng)資金，統(tǒng)籌用于城市環(huán)境綜合改造等項(xiàng)目。主要是：投入商業(yè)流通發(fā)展資金5.0億元，落實(shí)促消費(fèi)獎(jiǎng)勵(lì)政策，推進(jìn)農(nóng)超對接、早餐示范工程項(xiàng)目實(shí)施，支持電子商務(wù)和現(xiàn)代物流行業(yè)發(fā)展、特色商業(yè)街升級改造，支持舉辦第二屆京交會(huì)，促進(jìn)商業(yè)流通領(lǐng)域繁榮發(fā)展；投入旅游發(fā)展資金8.1億元（通過其他科目等渠道投入0.8億元，旅游發(fā)展資金共計(jì)8.9億元），支持園博園旅游設(shè)施建設(shè)工程，推動(dòng)八達(dá)嶺、十三陵景區(qū)周邊環(huán)境整治工作，促進(jìn)京郊地區(qū)旅游及國內(nèi)外旅游合作，加快旅游產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展；投入1.5億元，發(fā)揮中關(guān)村現(xiàn)代服務(wù)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金引導(dǎo)作用，推動(dòng)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)科學(xué)、合理、健康發(fā)展。
（12）公共安全及國防支出107.0億元，增長3.8%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：完善政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，保障政法部門執(zhí)法辦案、裝備配備、科技強(qiáng)警、城市消防、道路交通安全管理等經(jīng)費(fèi)支出，妥善處置突發(fā)公共事件，增強(qiáng)應(yīng)急處理、搶險(xiǎn)救援及安保勤務(wù)能力；保障司法調(diào)解、法律援助、普法宣傳等支出，支持優(yōu)化司法資源配置和布局，傳播法律知識(shí)，促進(jìn)社會(huì)和諧；保障人民防空、民兵預(yù)備役、國防宣傳教育等支出，支持國防建設(shè)。
?。?3）一般公共服務(wù)支出84.3億元，增長3.6%，與年度預(yù)算基本持平。主要是：保障黨政機(jī)關(guān)正常履職、民主黨派和人民團(tuán)體參政議政，支持統(tǒng)戰(zhàn)和民族宗教事業(yè)發(fā)展，完善食品安全監(jiān)控及追溯體系，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，提升政府公共管理和公共服務(wù)能力。其中：人口與計(jì)劃生育法定支出3.7億元，增長12.5%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入12.4%的增幅，與年度預(yù)算基本持平。
根據(jù)目前中央對本市以及市對區(qū)縣財(cái)政體制，2013年超收增加財(cái)力93.3億元。按照《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》中關(guān)于“市級預(yù)算超收收入應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于農(nóng)業(yè)、教育、科技、社會(huì)保障等重點(diǎn)項(xiàng)目和其他必要支出”的規(guī)定，以及建立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的要求，2013年市級預(yù)算超收增加的財(cái)力主要用于以下幾方面：一是增加法定支出17.3億元，其中：教育8.4億元、衛(wèi)生2.4億元、科技2.3億元、農(nóng)業(yè)2.3億元、文化1.8億元、計(jì)生0.1億元；二是政策性返還及專款資金安排4.0億元，用于增加北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)收入清算返還；三是安排老舊小區(qū)綜合改造重點(diǎn)項(xiàng)目資金28.0億元；四是轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金44.0億元。
2013年市級支出中部分科目執(zhí)行數(shù)與預(yù)算數(shù)相比存在差異，主要原因：一是根據(jù)需要，年初安排的預(yù)備費(fèi)在執(zhí)行中按照實(shí)際用途轉(zhuǎn)列相關(guān)科目；二是一些科目年初按預(yù)計(jì)數(shù)安排預(yù)算，執(zhí)行中據(jù)實(shí)結(jié)算撥付資金；三是按照相關(guān)法律規(guī)定，市級財(cái)政超收收入增加了教育等法定支出和部分重點(diǎn)項(xiàng)目支出。
?。ㄈ┦屑壵曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2013年市級政府性基金預(yù)算收入完成799.7億元，增長37.7%，完成預(yù)算的189.9%。主要情況是：
?。?）教育59.7億元，完成預(yù)算的123.4%，超預(yù)算主要是地方教育附加收入隨著增值稅、營業(yè)稅、消費(fèi)稅的增收而同步增長。
?。?）文化體育與傳媒18.9億元，完成預(yù)算的122.9%。超預(yù)算主要是本市相關(guān)行業(yè)經(jīng)營狀況較好，營業(yè)收入有所增加，帶動(dòng)文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入較快增長。
（3）社會(huì)保障和就業(yè)11.0億元，完成預(yù)算的117.2%，超預(yù)算主要是殘疾人就業(yè)保障金因繳費(fèi)基數(shù)增長帶動(dòng)收入增加。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)685.7億元，完成預(yù)算的212.1%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入592.8億元，完成預(yù)算的238.7%，主要是土地供應(yīng)規(guī)模增加，土地收入有所增長；政府住房基金26.7億元，完成預(yù)算的148.4%，主要是受國家宏觀調(diào)控政策的影響，個(gè)人住房公積金貸款增加，導(dǎo)致以公積金增值收益為主的政府住房基金收入相應(yīng)增長；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入14.7億元，完成預(yù)算的163.1%，主要是加強(qiáng)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入的征收管理，清理以前年度欠繳收入，導(dǎo)致收入有所增長。
?。?）農(nóng)林水事務(wù)5.7億元，完成預(yù)算的91.0%，其中：地方水利建設(shè)基金4.6億元，完成預(yù)算的80.3%。未完成預(yù)算主要是地方水利建設(shè)基金中的防洪費(fèi)收入有所減少。
?。?）交通運(yùn)輸2.4億元，完成預(yù)算的123.0%，超預(yù)算主要是京平高速公路征收的車輛通行費(fèi)收入有所增加，超出年初預(yù)計(jì)。
?。?）資源勘探電力信息等事務(wù)2.3億元，與年度預(yù)算基本持平。
?。?）其他收入14.0億元，與年度預(yù)算基本持平。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
2013年市級政府性基金預(yù)算支出完成864.6億元（含市追加區(qū)縣支出），增長60.5%，完成預(yù)算的158.3%。主要情況是：
（1）教育59.7億元，完成預(yù)算的123.4%，超預(yù)算主要是根據(jù)地方教育附加收入超收情況，按照“以收定支”原則，增加本年支出。
?。?）文化體育與傳媒10.0億元，完成預(yù)算的100.0%。
?。?）社會(huì)保障和就業(yè)11.0億元，完成預(yù)算的126.0%，超預(yù)算主要是根據(jù)政策一次性補(bǔ)助支持殘疾人職業(yè)康復(fù)中心建設(shè)。
?。?）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)726.3億元，完成預(yù)算的169.5%，其中：國有土地使用權(quán)出讓金支出615.4億元，完成預(yù)算的192.6%，超額完成預(yù)算主要是根據(jù)土地出讓金收入完成情況，相應(yīng)增加支出。
（5）農(nóng)林水事務(wù)41.0億元，完成預(yù)算的131.8%，超預(yù)算主要是統(tǒng)籌歷年結(jié)余，增加對區(qū)縣森林保護(hù)、水利建設(shè)的投入。
（6）交通運(yùn)輸2.4億元，完成預(yù)算的126.3%，超額完成預(yù)算主要是增加京平高速公路運(yùn)行管理及還貸資金。
（7）資源勘探電力信息等事務(wù)1.2億元，完成預(yù)算的65.6%，未完成預(yù)算主要是按政策返退企業(yè)新型墻體材料專項(xiàng)基金，較年初預(yù)計(jì)有所減少。
?。?）其他支出13.0億元，完成預(yù)算的82.0%，未完成預(yù)算主要是實(shí)際支出較年初預(yù)算有所減少。
政府性基金按規(guī)定?？顚Ｓ谩．?dāng)年收入與支出不完全相等，主要是根據(jù)有關(guān)管理辦法，部分收入結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
?。ㄋ模┦屑墖匈Y本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況
2013年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成60.8億元，完成預(yù)算的134.3%。加上2012年結(jié)轉(zhuǎn)使用6.2億元，收入總計(jì)67.0億元。
其中，2013年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入具體如下：
?。?）企業(yè)上繳利潤31.5億元，完成預(yù)算的134.4%，超額完成預(yù)算主要是國有企業(yè)經(jīng)營效益增長所致。2013年市國資委監(jiān)管的47戶企業(yè)中，除1戶企業(yè)虧損以及5戶盈利企業(yè)由于彌補(bǔ)以前年度虧損無法上繳利潤以外，其余41戶企業(yè)上繳稅后利潤30.8億元；北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)監(jiān)管的2戶企業(yè)上繳稅后利潤0.7億元。
?。?）股利股息收入0.2億元。主要是股權(quán)投資項(xiàng)目獲取的收益。
?。?）其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入29.1億元，完成預(yù)算的133.5%。主要包括公共財(cái)政預(yù)算轉(zhuǎn)入國有資本經(jīng)營預(yù)算資金以及收回以前年度項(xiàng)目結(jié)余資金、審計(jì)整改收回資金。超預(yù)算主要是科技統(tǒng)籌資金一次性增加對國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目投入。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況
2013年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成65.1億元，完成預(yù)算的126.5%。超預(yù)算的主要原因是根據(jù)收入情況，適當(dāng)加大支出規(guī)模。增加的支出主要用于：支持汽車等產(chǎn)業(yè)發(fā)展；保障市國資委企業(yè)重大項(xiàng)目發(fā)展需求；支持國有經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。結(jié)轉(zhuǎn)2014年使用1.9億元，支出總計(jì)67.0億元。
其中，2013年市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出具體如下：
（1）資本性支出62.2億元，完成預(yù)算的134.3%。主要用于全市重大項(xiàng)目建設(shè)的支持，包括：京東方八代線建設(shè)19.1億元、北汽集團(tuán)資本金注入6.2億元、首鋼產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整2億元等。
?。?）費(fèi)用性支出2.6億元，完成預(yù)算的42.1%。主要用于彌補(bǔ)企業(yè)改革成本以及解決歷史遺留問題等，包括：劣勢企業(yè)調(diào)整退出0.7億元、企業(yè)貼息0.7億元等。
（3）其他支出0.3億元，主要用于監(jiān)管費(fèi)用支出。
以上有關(guān)預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《北京市2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算（草案）》。需要說明的是，上述數(shù)據(jù)是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行的初步匯總，在地方財(cái)政決算編成后，還會(huì)有所變化。
?。ㄎ澹┞鋵?shí)市人大預(yù)算決議情況及2013年預(yù)算執(zhí)行效果
2013年，財(cái)政及有關(guān)部門認(rèn)真落實(shí)市第十四屆人大第一次會(huì)議的有關(guān)決議，按照市十四屆人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)審查結(jié)果報(bào)告的要求，積極應(yīng)對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，不斷創(chuàng)新財(cái)政工作機(jī)制，完善財(cái)政政策措施，在推動(dòng)環(huán)境綜合整治、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長、增進(jìn)百姓福祉以及深化財(cái)政管理改革方面取得了新的成效。
1.加大環(huán)境建設(shè)投入力度，逐步緩解首都人口資源環(huán)境壓力
集中財(cái)力資源，推動(dòng)實(shí)施“2013-2017年清潔空氣行動(dòng)計(jì)劃”，推動(dòng)“減煤換煤、清潔空氣行動(dòng)”，支持完成老舊機(jī)動(dòng)車淘汰更新任務(wù)，保障新能源公交車清潔運(yùn)行，開展空氣、水、噪聲等環(huán)境常規(guī)監(jiān)測和環(huán)保宣傳。加大城市環(huán)境綜合整治投入力度，提高生活垃圾處理水平，支持600個(gè)垃圾分類運(yùn)輸系統(tǒng)建設(shè)，城市運(yùn)行管理能力得到提升。繼續(xù)做好平原地區(qū)造林綠化工程資金保障工作，支持1072萬畝山區(qū)生態(tài)林健康經(jīng)營管理，推動(dòng)林木資源養(yǎng)護(hù)工作，造林成果得到鞏固。貫徹落實(shí)“污水再生水利用三年行動(dòng)方案”，推動(dòng)廢棄機(jī)井填埋項(xiàng)目實(shí)施，支持流域綜合治理，建設(shè)14條清潔小流域，治理水土流失160平方公里，推動(dòng)應(yīng)急備用水源工程建設(shè)、城市河湖補(bǔ)水等，水資源承載能力得到進(jìn)一步提高，有效保障了城市供水安全等。
2.發(fā)揮財(cái)政政策導(dǎo)向功能，全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量效益更加顯現(xiàn)
力促科技、文化創(chuàng)新與經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展，支持重大科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目實(shí)施，推動(dòng)工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動(dòng)中關(guān)村現(xiàn)代服務(wù)業(yè)24個(gè)項(xiàng)目實(shí)施，吸引總投資約20.4億元，深化現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)工作，提高首都經(jīng)濟(jì)發(fā)展核心競爭力。落實(shí)“促消費(fèi)、保增長”政策，開展“家具以舊換新”試點(diǎn)工作，支持實(shí)施對外經(jīng)濟(jì)合作、北京購物季等項(xiàng)目，進(jìn)一步促進(jìn)消費(fèi)模式優(yōu)化升級。穩(wěn)步推進(jìn)“營改增”試點(diǎn)改革，進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，2013年累計(jì)減稅約268億元。加大政府采購新技術(shù)新產(chǎn)品的力度，2013年，政府采購新技術(shù)新產(chǎn)品金額累計(jì)約104.6億元。優(yōu)化中小微企業(yè)發(fā)展環(huán)境，取消47項(xiàng)涉企行政事業(yè)性收費(fèi)項(xiàng)目，全市90%以上的政府采購合同授予了中小微企業(yè)供應(yīng)商。
3.增強(qiáng)民生政策的針對性和有效性，更多改革發(fā)展成果惠及百姓
安排公共交通、水、熱、電、氣等各項(xiàng)惠民補(bǔ)貼資金277.9億元，支持完成30項(xiàng)疏堵工程、新開或調(diào)整公交線路40條，對新增1.4萬個(gè)居住區(qū)停車位給予獎(jiǎng)勵(lì)，確保城市交通順暢運(yùn)行和能源正常供應(yīng)。投入196.8億元，支持落實(shí)2013年政府辦實(shí)事項(xiàng)目，推動(dòng)解決關(guān)系百姓切身利益的實(shí)際問題。落實(shí)糧食直補(bǔ)、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金4.6億元，受益農(nóng)民達(dá)19.8萬戶，確保糧農(nóng)利益。促進(jìn)教育均衡發(fā)展，優(yōu)化教育資源分配，支持各類教育改善辦學(xué)條件、增加公辦幼兒園學(xué)位3萬個(gè)，支持58個(gè)中小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目，提升教學(xué)水平。加強(qiáng)食品安全監(jiān)管，推動(dòng)實(shí)施65大類、13.5萬個(gè)食品樣品統(tǒng)一檢測工作，籌資為150家學(xué)校食堂等建立食品安全檢查室，支持藥品安全檢查、H7N9禽流感防治、糧油菜物資儲(chǔ)備等，服務(wù)市民生活。促進(jìn)保障性住房建設(shè)，加快棚戶區(qū)改造，2013年解決了約3萬戶家庭住房困難問題，緩解我市中低收入家庭住房困難問題。
4.堅(jiān)持盤活存量與厲行節(jié)約并舉，財(cái)政資金利用效率不斷提升
加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行、盤活存量資金，督促部門及時(shí)開展項(xiàng)目規(guī)劃、政府采購等前期工作，提高預(yù)算支出的均衡性；加大財(cái)政性結(jié)余資金統(tǒng)籌力度，繼續(xù)縮短部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金使用的時(shí)限，將部門實(shí)有資金賬戶50%的結(jié)余資金納入2014年度預(yù)算統(tǒng)籌安排。貫徹落實(shí)中央?yún)栃泄?jié)約規(guī)定，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出1.27億元；研究制定北京市治理“公款大吃大喝”和“超標(biāo)準(zhǔn)配車、借占用其他單位車輛”工作十項(xiàng)措施，啟動(dòng)四項(xiàng)專項(xiàng)整治行動(dòng)，深入推進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè)。
5.深化財(cái)政管理改革創(chuàng)新，體制機(jī)制活力進(jìn)一步釋放
推進(jìn)政府全口徑預(yù)算管理，2014年首次將我市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算報(bào)送市人代會(huì)審議，初步實(shí)現(xiàn)了“四本”預(yù)算同時(shí)上會(huì)審查；繼續(xù)擴(kuò)大市級國有資本經(jīng)營預(yù)算編制覆蓋范圍；加大提前告知各區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付資金力度，增強(qiáng)預(yù)算完整性。深化預(yù)算績效管理，2013年全過程預(yù)算績效管理試點(diǎn)部門增加到42家；完善事前績效評估工作，加強(qiáng)制度建設(shè)和評估結(jié)果運(yùn)用，對45個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展事前績效評估，涉及資金39.8億元，市人大代表、政協(xié)委員全程參與，促進(jìn)了民主決策，提高了資金分配的科學(xué)性。繼續(xù)強(qiáng)化大額專項(xiàng)資金管理，提高資金預(yù)算批復(fù)率和使用透明度，健全資金決策、執(zhí)行、監(jiān)督協(xié)調(diào)統(tǒng)一的運(yùn)行管理機(jī)制。推進(jìn)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理改革，按照“先試點(diǎn)后推廣、分步實(shí)施”的原則，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)登記工作，實(shí)施資產(chǎn)報(bào)告制度，規(guī)范資產(chǎn)處置管理，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的合理配置、有效使用。進(jìn)一步擴(kuò)大市人大審議和公開預(yù)算的部門范圍，2014年上報(bào)人代會(huì)審議預(yù)算的市級部門達(dá)到100家，除涉密單位外均依法公開；2013年選取四個(gè)區(qū)縣作為第一批預(yù)算公開試點(diǎn)區(qū)縣，區(qū)縣財(cái)政信息公開工作穩(wěn)步推進(jìn)。
2013年，財(cái)政收入保持了平穩(wěn)較快的增長態(tài)勢，全市經(jīng)濟(jì)、民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障，財(cái)政改革成效進(jìn)一步顯現(xiàn)，圓滿完成了中央和市委部署的各項(xiàng)任務(wù)。在肯定成績的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)看到，目前財(cái)政運(yùn)行中仍存在一些需要研究和解決的問題：一是財(cái)政收入年度間穩(wěn)增長壓力較大。近年來由于本市主動(dòng)實(shí)施結(jié)構(gòu)調(diào)整等多重因素影響，財(cái)政收入增速下降趨勢較為明顯；財(cái)政收入分析研判的準(zhǔn)確性仍需提高，收入管理協(xié)調(diào)工作機(jī)制仍需健全。二是對重點(diǎn)領(lǐng)域的保障難度較高。由于政府與市場職能界定不甚清晰，仍存在財(cái)政資金保障范圍過大、規(guī)模擴(kuò)張較快、財(cái)政負(fù)擔(dān)較重等問題；財(cái)政支持產(chǎn)業(yè)和事業(yè)發(fā)展的范圍、方式還需要進(jìn)一步優(yōu)化，財(cái)政資金的杠桿作用有待進(jìn)一步發(fā)揮。三是預(yù)算管理基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步增強(qiáng)。部門預(yù)算編制不細(xì)、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范等問題一定程度上仍然存在，預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排的有機(jī)銜接尚顯不足，財(cái)政資金使用效益有待提高。四是轉(zhuǎn)移支付管理方式需進(jìn)一步創(chuàng)新。事權(quán)和支出責(zé)任尚需進(jìn)一步明晰，部分專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金使用管理較為分散，財(cái)政轉(zhuǎn)移支付政策對首都人口、資源、產(chǎn)業(yè)合理布局的引導(dǎo)調(diào)控作用有待加強(qiáng)。這些問題迫切需要引起各部門高度重視，并下大力氣重點(diǎn)研究，通過轉(zhuǎn)變政府職能、深化財(cái)政改革、創(chuàng)新工作機(jī)制、嚴(yán)格預(yù)算管理等措施逐步加以解決。
二、2014年預(yù)算草案
?。ㄒ唬┴?cái)政收支面臨的形勢
綜合分析影響全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)政收支運(yùn)行的各種因素，2014年財(cái)政收入增長仍存在較多不確定性、不穩(wěn)定性因素，財(cái)政支出壓力加大，收支矛盾呈加劇趨勢。
1.財(cái)政收入增長呈現(xiàn)穩(wěn)中趨緩態(tài)勢
一方面,世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)向好，我市經(jīng)濟(jì)規(guī)模躍上了新臺(tái)階，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本面趨好,經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變步伐加快,經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量與效益不斷提升,為財(cái)政收入增長奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
另一方面，也應(yīng)看到影響2014年財(cái)政收入增長的不確定因素仍然很多:一是從經(jīng)濟(jì)層面看，世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇勢頭還相當(dāng)脆弱，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境更加錯(cuò)綜復(fù)雜，穩(wěn)中有憂；我市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長的壓力依然較大，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)處于深度調(diào)整中，一些高污染高耗能的工業(yè)企業(yè)及低端的服務(wù)業(yè)企業(yè)需要退出，新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)尚在培育之中，還未成為財(cái)政收入的主要支撐力。二是從政策層面看，2013年8月1日開始實(shí)施的“營改增”擴(kuò)圍、部分小微企業(yè)減免營業(yè)稅和增值稅政策的減收影響將會(huì)釋放到2014年全年；2014年“營改增”試點(diǎn)改革將進(jìn)一步擴(kuò)大至鐵路運(yùn)輸、郵政等行業(yè)；深化行政審批制度改革會(huì)進(jìn)一步減少行政事業(yè)性收費(fèi)等非稅收入，上述因素必然造成對財(cái)政收入的減收影響。三是從運(yùn)行情況看，隨著財(cái)政收入體量的不斷增大，基數(shù)不斷抬高，當(dāng)前收入每增長一個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)難度也較以往明顯不同。預(yù)計(jì)2014年以及今后一個(gè)時(shí)期，我市財(cái)政收入增速放緩趨勢更加明顯，財(cái)政收入增長逐步放緩將呈現(xiàn)常態(tài)化。
2.財(cái)政支出保障壓力大
當(dāng)前，我市步入發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、城市建設(shè)管理精細(xì)化、人口資源環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，財(cái)政保障范圍呈現(xiàn)新的變化。一是財(cái)政保障范圍廣，履行首都“四個(gè)服務(wù)”職能，加快推進(jìn)教育、醫(yī)療、保障性住房、文化、體育等領(lǐng)域基本公共服務(wù)均等化，增加了資金保障難度。二是人口、資源、環(huán)境重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求量大，落實(shí)清潔空氣行動(dòng)計(jì)劃、污水再生水利用行動(dòng)方案、平原百萬畝造林工程、首都新機(jī)場建設(shè)等均需要資金重點(diǎn)推進(jìn)。因此，財(cái)政支出壓力大，收支矛盾突出。
3.財(cái)政改革任務(wù)繁重
黨的十八屆三中全會(huì)出臺(tái)的《關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》明確了“財(cái)政是國家治理的基礎(chǔ)和重要支柱”，提出了必須完善立法、明確事權(quán)、改革稅制、穩(wěn)定稅負(fù)、透明預(yù)算、提高效率，建立現(xiàn)代財(cái)政制度，發(fā)揮中央和地方兩個(gè)積極性，以及改進(jìn)預(yù)算管理制度，完善稅收制度，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的制度的系列改革要求，為今后加強(qiáng)財(cái)政管理指明了方向，財(cái)政改革工作任務(wù)艱巨。
(二)預(yù)算安排的指導(dǎo)思想及總體安排
《國務(wù)院關(guān)于編制2014年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》要求：收入預(yù)算編制要實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地，根據(jù)國內(nèi)生產(chǎn)總值等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，并考慮稅收政策調(diào)整因素，分稅種測算稅基和稅收收入；要結(jié)合清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，合理安排非稅收入預(yù)算。支出預(yù)算編制要統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓，進(jìn)一步完善轉(zhuǎn)移支付制度，提高一般性轉(zhuǎn)移支付比重，清理整合專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目；完善預(yù)算管理制度，進(jìn)一步做細(xì)、做實(shí)、做準(zhǔn)預(yù)算，完善預(yù)算編制與預(yù)算執(zhí)行相結(jié)合的機(jī)制；健全預(yù)算項(xiàng)目庫，細(xì)化預(yù)算編制，提高預(yù)算年初到位率，加快資金支出進(jìn)度；研究編制三年滾動(dòng)預(yù)算，提高預(yù)算編制的前瞻性和可持續(xù)性；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，年度預(yù)算中除救災(zāi)等應(yīng)急支出外，減少支出預(yù)算追加事項(xiàng)；盤活財(cái)政存量資金，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制，加大資金統(tǒng)籌使用力度；進(jìn)一步推進(jìn)政府預(yù)算和部門預(yù)算公開，支出公開到項(xiàng)級科目。
據(jù)此，2014年本市預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實(shí)黨的十八屆三中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和市委十一屆三次、四次全會(huì)精神，緊緊圍繞首都發(fā)展的階段性特征，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，推動(dòng)建立完整、規(guī)范、透明、高效的現(xiàn)代政府預(yù)算管理制度。堅(jiān)持穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革，保持財(cái)政政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，提高政策的針對性和協(xié)調(diào)性。堅(jiān)持厲行勤儉節(jié)約，增強(qiáng)預(yù)算管理的約束性和透明度。加強(qiáng)財(cái)政收入綜合管理，提高財(cái)政收入質(zhì)量和效益。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、民生持續(xù)改善和人口資源環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展。深化財(cái)稅體制改革,釋放體制機(jī)制活力，為首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供強(qiáng)有力的制度保障。
1.深入實(shí)施首都經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力
完善支持科技、文化創(chuàng)新的財(cái)稅政策體系。落實(shí)中關(guān)村“新四條”稅收優(yōu)惠政策，研究文化與科技、旅游等相關(guān)產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展的財(cái)政政策；深化科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)改革，探索科技重大專項(xiàng)分類保障，健全重大科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目統(tǒng)籌資金管理制度；發(fā)揮政府采購對創(chuàng)新產(chǎn)品的鼓勵(lì)作用，擴(kuò)大科技創(chuàng)新產(chǎn)品納入集中采購目錄的范圍，以政策創(chuàng)新推動(dòng)科技、文化創(chuàng)新。發(fā)揮財(cái)政資金對產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級的帶動(dòng)作用。堅(jiān)持把發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)作為投入重點(diǎn)，研究加快新興服務(wù)業(yè)的財(cái)稅支持政策和創(chuàng)新舉措，推動(dòng)制造業(yè)高端化發(fā)展，促進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展；整合資源支持打造“六高四新”高端產(chǎn)業(yè)功能區(qū)，加快形成新的產(chǎn)業(yè)支撐。增強(qiáng)擴(kuò)內(nèi)需、促消費(fèi)政策措施的針對性，完善促進(jìn)信息、教育、旅游等新型消費(fèi)業(yè)態(tài)的政策措施，激發(fā)消費(fèi)潛能。落實(shí)好小微企業(yè)免征增值稅和營業(yè)稅優(yōu)惠政策，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境，支持小微企業(yè)發(fā)展。
2.大力提升首都環(huán)境建設(shè)水平，增強(qiáng)城市可持續(xù)發(fā)展能力
健全生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制。健全污水處理和排污收費(fèi)制度，完善老舊機(jī)動(dòng)車淘汰更新補(bǔ)助資金管理辦法，改善首都生態(tài)環(huán)境。健全促進(jìn)節(jié)能減排的財(cái)稅政策體系。研究推進(jìn)環(huán)境稅費(fèi)改革，加快實(shí)施“北京2013-2017年清潔空氣行動(dòng)計(jì)劃”，多渠道籌措資金，加大對環(huán)境保護(hù)全市性重點(diǎn)項(xiàng)目的投入。強(qiáng)化政府綠色采購，完善節(jié)能產(chǎn)品和環(huán)保標(biāo)志產(chǎn)品強(qiáng)制采購和優(yōu)先采購制度，不斷擴(kuò)大新能源和節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品采購規(guī)模，促進(jìn)能源結(jié)構(gòu)優(yōu)化。利用財(cái)稅政策手段，加大對高耗能、高污染、資源利用率低的行業(yè)、企業(yè)和產(chǎn)品的限制或懲罰力度，引導(dǎo)企業(yè)節(jié)約資源、降低能源消耗、提高能效，努力構(gòu)建促進(jìn)綠色低碳產(chǎn)業(yè)發(fā)展長效機(jī)制。
3.公平有效地保障和改善民生，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化
健全公共服務(wù)財(cái)政投入長效機(jī)制。依法加大對教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、文化、計(jì)劃生育等方面的投入。探索建立與學(xué)科建設(shè)、師資水平等多因素相掛鉤的經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，優(yōu)化教育經(jīng)費(fèi)支出結(jié)構(gòu)。推進(jìn)醫(yī)療、食品藥品等社會(huì)事業(yè)改革發(fā)展。加大基層公共文化建設(shè)軟環(huán)境的經(jīng)費(fèi)投入，構(gòu)建惠及全民的公共文化服務(wù)體系。完善社會(huì)救助和保障標(biāo)準(zhǔn)與物價(jià)上漲掛鉤的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，合理確定城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)，完善公共就業(yè)服務(wù)體系，落實(shí)好對基本養(yǎng)老服務(wù)的支持政策，確保社會(huì)保障和就業(yè)政策公平、可持續(xù)。加強(qiáng)和創(chuàng)新社會(huì)管理，推動(dòng)政府購買社會(huì)力量服務(wù)，加大對社區(qū)管理的支持力度，提高公共服務(wù)質(zhì)量和效率。健全財(cái)政支農(nóng)政策，加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)，支持傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變，促進(jìn)農(nóng)民增收，推動(dòng)城鎮(zhèn)化步伐。支持保障性安居工程建設(shè)和棚戶區(qū)改造，持續(xù)改善居民住房條件。
根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于編制2014年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》的要求，結(jié)合本市經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)期指標(biāo)和結(jié)構(gòu)性減稅等政策，以及北京市“十二五”規(guī)劃確定的財(cái)政收支增長目標(biāo)，2014年全市財(cái)政收支指標(biāo)擬安排如下：地方公共財(cái)政預(yù)算收入3990.6億元，增長9.0%，加上中央返還及補(bǔ)助、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等492.1億元,公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)4482.7億元；地方公共財(cái)政預(yù)算支出3988.7億元，增長6.6%，加上上解中央支出、財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券還本等494.0億元,公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)4482.7億元。全市政府性基金預(yù)算收入1630.4億元，下降11.5%；全市政府性基金預(yù)算支出1839.2億元，與2013年基本持平。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入51.8億元；全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出54.2億元。
根據(jù)《預(yù)算法》和《北京市預(yù)算監(jiān)督條例》的規(guī)定，下面重點(diǎn)報(bào)告市級財(cái)政預(yù)算草案編制情況。
(三)市級公共財(cái)政預(yù)算安排情況
2014年市級公共財(cái)政預(yù)算收入2158.5億元，增長8.9%，加中央返還及補(bǔ)助215.9億元、區(qū)縣上解278.5億元、地方上年專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)使用2.4億元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30.0億元等，公共財(cái)政預(yù)算收入總計(jì)2692.8億元。市級公共財(cái)政預(yù)算支出1946.0億元(含市追加區(qū)縣支出)，增長8.4%，加上解中央支出99.7億元、對區(qū)縣體制返還和一般性轉(zhuǎn)移支付580.0億元、地方專項(xiàng)政策性結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1.7億元、劃轉(zhuǎn)水利建設(shè)基金30.9億元、歸還財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券本金27.0億元等，公共財(cái)政預(yù)算支出總計(jì)2692.8億元。市級公共財(cái)政預(yù)算安排收支平衡。
1.收入預(yù)算主要科目安排情況
(1)增值稅331.3億元，增長8.4%。主要考慮“營業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革將進(jìn)一步擴(kuò)大至鐵路運(yùn)輸業(yè)、郵政行業(yè)以及小微企業(yè)免征增值稅等因素進(jìn)行測算。
(2)營業(yè)稅561.2億元，增長5.2%。主要考慮“營業(yè)稅改征增值稅”試點(diǎn)改革將進(jìn)一步擴(kuò)大至鐵路運(yùn)輸業(yè)、郵政行業(yè)等因素進(jìn)行測算。
(3)企業(yè)所得稅470.6億元，增長8.0%。主要考慮我市經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整成效進(jìn)一步顯現(xiàn)、企業(yè)盈利水平有所好轉(zhuǎn)以及2013年部分企業(yè)一次性入庫稅款等因素進(jìn)行綜合測算。
(4)個(gè)人所得稅375.2億元，增長12.4%。主要考慮2014年我市城鄉(xiāng)居民收入將進(jìn)一步提高等因素進(jìn)行測算。
2.支出預(yù)算主要科目安排情況
(1)教育支出346.0億元，增長8.6%。安排基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)90.6億元，擴(kuò)大學(xué)前教育資源，落實(shí)中小學(xué)建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃，支持區(qū)縣基礎(chǔ)教育改革，不斷推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。安排中等職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)21.1億元，支持國家示范校建設(shè)，加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)師資培養(yǎng)。安排高等教育經(jīng)費(fèi)170.5億元，加快市屬高校建設(shè)，推動(dòng)協(xié)同創(chuàng)新和質(zhì)量提高。加大各級各類人群教育培訓(xùn)支持力度，提升人口素質(zhì)。其中：教育法定支出298.1億元，增長8.4%(通過其他科目等渠道共投入教育法定支出301.0億元，增長8.5%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入7.6%的增幅；占財(cái)政支出的比重為15.47%，高于上年15.46%的比重)。
(2)科學(xué)技術(shù)支出182.2億元，增長1.6%。安排中關(guān)村科技園區(qū)發(fā)展專項(xiàng)資金98.4億元，重大成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目統(tǒng)籌資金16.8億元，支持新一代信息技術(shù)、生物、節(jié)能環(huán)保、新能源汽車等科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)國家科技重大專項(xiàng)，加大創(chuàng)新人才吸引力度，全面推進(jìn)科技創(chuàng)新。安排資金20.7億元，推進(jìn)關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)，支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)與科技振興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，加強(qiáng)公益性科研院所創(chuàng)新能力建設(shè)。安排7.8億元，獎(jiǎng)勵(lì)科技進(jìn)步，做強(qiáng)首都科技條件平臺(tái)，培育良好的自主創(chuàng)新環(huán)境。其中：科學(xué)技術(shù)法定支出82.3億元，增長7.7%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入7.6%的增幅。
(3)文化體育與傳媒支出97.7億元，與2013年基本持平。安排41.1億元，推進(jìn)基層公益性文化設(shè)施達(dá)標(biāo)，實(shí)施文化惠民系列工程，加快公共文化服務(wù)體系建設(shè)，繁榮首都文化市場。安排文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金5億元，加快文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)及重大文化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，支持網(wǎng)絡(luò)電視、數(shù)字出版等新興文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，拓展文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)域，推進(jìn)文化創(chuàng)新戰(zhàn)略。安排文物保護(hù)市級專項(xiàng)資金1.5億元，傳承北京古都特色。安排體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金5億元，推動(dòng)體育事業(yè)和體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展。其中：文化法定支出63.9億元，增長13.4%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入7.6%的增幅。
(4)社會(huì)保障和就業(yè)支出135.5億元，增長4.1%。安排19.6億元，用于市屬行政事業(yè)單位和企業(yè)離休人員生活補(bǔ)助，以及軍隊(duì)離退休干部退役安置和無軍籍退休退職職工各項(xiàng)保障待遇，確保資金足額發(fā)放。安排42.6億元，用于居民生活補(bǔ)貼等。安排30.5億元，做好行政事業(yè)單位離退休人員經(jīng)費(fèi)保障工作。安排養(yǎng)老助殘服務(wù)事業(yè)發(fā)展資金1.2億元(此外通過彩票公益金、殘疾人就業(yè)保障金安排4.0億元，養(yǎng)老助殘服務(wù)事業(yè)發(fā)展資金共計(jì)5.2億元)，落實(shí)各項(xiàng)養(yǎng)老助殘政策，加大對社會(huì)辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運(yùn)營資助力度。安排3.0億元，支持網(wǎng)格化社會(huì)服務(wù)管理創(chuàng)新，一刻鐘社區(qū)服務(wù)圈示范點(diǎn)建設(shè)等，提高社會(huì)服務(wù)水平。
(5)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出119.3億元，同比增長10.0%。安排32.5億元，落實(shí)各項(xiàng)基本醫(yī)療保障制度，提高城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合基金籌資水平，建立健全應(yīng)急醫(yī)療救助制度，強(qiáng)化對定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)考核，保障城鄉(xiāng)居民享受基本醫(yī)療服務(wù)。安排公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)資金15.2億元，保障國家免疫規(guī)劃實(shí)施、婦幼保健、衛(wèi)生監(jiān)督等公共衛(wèi)生工作順利開展，有效應(yīng)對突發(fā)傳染病等公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平。安排39.8億元，支持大型醫(yī)療設(shè)備購置及大型醫(yī)療設(shè)施修繕，落實(shí)市屬公立醫(yī)院補(bǔ)助政策，加大對公立醫(yī)院的考核力度，改善就醫(yī)環(huán)境。安排提高食品藥品監(jiān)督管理能力建設(shè)資金4.0億元，構(gòu)建區(qū)域性食品監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)食品生產(chǎn)、流通和餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)的監(jiān)管及整治，嚴(yán)格食品、藥品市場準(zhǔn)入。安排2.6億元，促進(jìn)首都中醫(yī)藥服務(wù)能力建設(shè)。其中：衛(wèi)生法定支出91.7億元，增長13.1%(通過其他科目等渠道共投入衛(wèi)生法定支出93.0億元，增長12.8%，高于市級財(cái)政支出8.4%的增幅)；人口與計(jì)劃生育法定支出3.9億元，增長7.7%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入7.6%的增幅，主要是落實(shí)計(jì)劃生育政策，提高人口服務(wù)管理水平等。
(6)節(jié)能環(huán)保支出107.5億元，增長45.1%。進(jìn)一步加大環(huán)境保護(hù)投入力度，安排節(jié)能減排及大氣污染治理專項(xiàng)資金30.0億元，用于老舊機(jī)動(dòng)車淘汰補(bǔ)助、新能源車示范運(yùn)行、燃煤污染治理等項(xiàng)目。新增安排20億元支持清潔空氣行動(dòng)計(jì)劃，調(diào)整2014年科技、文化、旅游等7項(xiàng)產(chǎn)業(yè)類大額專項(xiàng)資金12.4億元，進(jìn)一步加大空氣污染治理投入力度，大力支持改善首都空氣質(zhì)量。安排老舊小區(qū)綜合改造資金17.0億元，保障老舊小區(qū)節(jié)能綜合改造等重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施。
(7)城鄉(xiāng)社區(qū)支出63.3億元，與2013年基本持平。進(jìn)一步加快環(huán)境建設(shè)，提升城市服務(wù)功能。安排41.5億元，保證生活垃圾收集運(yùn)輸、供排水系統(tǒng)、道路橋梁等城市公用設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn)，其中，安排城市環(huán)境整治專項(xiàng)資金10.0億元。投入4.9億元，加大保障房支持力度，推進(jìn)城鄉(xiāng)住房建設(shè)。
(8)農(nóng)林水支出125.0億元，增長30.3%。提高農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平，促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。安排農(nóng)業(yè)發(fā)展資金46.6億元，高質(zhì)量推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，繼續(xù)保障“菜籃子”工程實(shí)施，兌現(xiàn)農(nóng)民政策性保險(xiǎn)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、新農(nóng)村建設(shè)獎(jiǎng)勵(lì)等，確保農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和運(yùn)轉(zhuǎn)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力和農(nóng)村事業(yè)發(fā)展。安排林業(yè)發(fā)展資金51.9億元，支持平原百萬畝造林工程，落實(shí)綠化建設(shè)、土地流轉(zhuǎn)和林木養(yǎng)護(hù)補(bǔ)助資金，加大集體林權(quán)制度改革補(bǔ)助，改善首都生態(tài)環(huán)境。安排水務(wù)發(fā)展資金13.5億元，加大再生水、污水處理力度，推進(jìn)農(nóng)業(yè)節(jié)水灌溉等農(nóng)田水利建設(shè)，支持實(shí)施山區(qū)小流域綜合治理，保障水源地穩(wěn)定運(yùn)行。其中：農(nóng)業(yè)法定支出77.9億元，增長6.4%(通過其他科目等渠道共投入農(nóng)業(yè)法定支出80.7億元，增長7.7%，高于市級財(cái)政經(jīng)常性收入7.6%的增幅)。
(9)交通運(yùn)輸支出115.8億元，增長5.2%。安排公共交通補(bǔ)貼110.0億元(此外通過其他科目等投入90.1億元，地面公交和軌道交通補(bǔ)貼共計(jì)200.1億元。在新調(diào)整方案尚未出臺(tái)前，暫按原辦法測算補(bǔ)貼數(shù)額)，保障公共交通正常運(yùn)營。
(10)資源勘探信息等支出55.6億元，下降10.9%。安排工業(yè)發(fā)展資金9.8億元，支持工業(yè)企業(yè)清潔生產(chǎn)、技術(shù)改造，提高制造業(yè)發(fā)展質(zhì)量，加快培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。安排中小企業(yè)發(fā)展資金7.6億元，設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展基金，搭建中小企業(yè)服務(wù)平臺(tái)，支持中小企業(yè)創(chuàng)新融資。安排23.5億元，實(shí)施全市重大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整項(xiàng)目，引導(dǎo)國有企業(yè)增強(qiáng)市場競爭能力。
(11)商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出21.5億元，與2013年基本持平。安排8.7億元(此外通過其他科目等渠道投入1.0億元，旅游發(fā)展資金共計(jì)9.7億元)，完善旅游公共服務(wù)平臺(tái)，加強(qiáng)旅游行業(yè)監(jiān)管，支持旅游資源升級改造，激發(fā)旅游消費(fèi)活力，推動(dòng)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。安排商業(yè)流通發(fā)展資金4.8億元，完善城鄉(xiāng)便民商業(yè)服務(wù)體系，搭建促消費(fèi)平臺(tái)，促進(jìn)商務(wù)領(lǐng)域優(yōu)化發(fā)展。安排外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項(xiàng)資金1.7億元，促進(jìn)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。安排6.0億元，深化中關(guān)村現(xiàn)代服務(wù)業(yè)綜合試點(diǎn)工作，促進(jìn)試點(diǎn)成果轉(zhuǎn)化落實(shí)。
(12)公共安全及國防支出107.0億元，與2013年持平。重點(diǎn)用于公安、檢察院、法院、司法等部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)與辦案經(jīng)費(fèi)，以及裝備購置、科技強(qiáng)警、人防工程等方面支出，完善法律援助制度，推進(jìn)審判和檢務(wù)公開，支持國防動(dòng)員和后備力量建設(shè)，增強(qiáng)維穩(wěn)保障能力。
(13)一般公共服務(wù)支出77.6億元，與2013年基本持平。用于保障黨政機(jī)關(guān)及事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、依法履職。進(jìn)一步完善計(jì)劃生育利益導(dǎo)向政策體系，給予計(jì)劃生育家庭獎(jiǎng)勵(lì)，支持人口規(guī)劃與發(fā)展戰(zhàn)略研究，提高人口素質(zhì)、改善人口結(jié)構(gòu)。
(14)援助其他地區(qū)支出16.3億元。主要用于對口支援西藏拉薩、新疆和田、青海玉樹等地區(qū)建設(shè)。
(15)安排防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)資金71.0億元。其中:預(yù)備費(fèi)50.0億元，占市級公共財(cái)政預(yù)算支出的2.6%；公共突發(fā)事件應(yīng)急專項(xiàng)資金3.0億元，增強(qiáng)應(yīng)急能力；償債和處理歷史遺留問題資金18.0億元(含國債還本付息資金)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
2014年，市級黨政機(jī)關(guān)、全額撥款事業(yè)單位的“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算安排9.72億元，與2013年預(yù)算11.13億元相比，降低了12.67%，主要是本市貫徹落實(shí)中央要求，控制和降低政府行政成本，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)規(guī)模。其中：因公出國(境)費(fèi)用1.55億元，較2013年預(yù)算1.73億元降低10.40%；公務(wù)接待費(fèi)0.75億元，較2013年預(yù)算0.94億元降低20.21%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7.42億元(其中：購置費(fèi)1.31億元、運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6.11億元)，較2013年預(yù)算8.46億元降低12.29%。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中：公務(wù)用車加油3.06億元，公務(wù)用車維修1.42億元，公務(wù)用車保險(xiǎn)0.92億元，公務(wù)用車其他支出0.71億元。
(四)市級政府性基金預(yù)算安排情況
1.收入預(yù)算安排情況
2014年市級政府性基金預(yù)算收入744.8億元，下降6.9%，主要是預(yù)計(jì)土地收入有所減少。其中：教育收入65.0億元；文化體育與傳媒收入20.0億元；社會(huì)保障和就業(yè)收入12.0億元；城鄉(xiāng)社區(qū)收入621.3億元；農(nóng)林水收入5.2億元；交通運(yùn)輸收入2.2億元；資源勘探信息等收入2.1億元；其他收入17.0億元。
2.支出預(yù)算安排情況
2014年市級政府性基金預(yù)算支出840.8億元(含市追加區(qū)縣支出)，下降2.8%。其中：教育支出65.0億元；文化體育與傳媒支出13.0億元；社會(huì)保障和就業(yè)支出12.0億元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出689.7億元；農(nóng)林水支出37.5億元；交通運(yùn)輸支出2.4億元；資源勘探信息等支出1.9億元；其他支出19.3億元。
(五)市級國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
1.收入預(yù)算安排情況
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入48.4億元，較2013年年初預(yù)算增長7.0%，主要是預(yù)計(jì)企業(yè)效益較上年有所增長。其中：利潤收入25.6億元；其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入22.8億元。加上2013年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.9億元,2014年收入總計(jì)50.3億元。
2.支出預(yù)算安排情況
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出50.3億元，較2013年年初預(yù)算增長11.3%，主要用于國有企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重大科技創(chuàng)新和節(jié)能減排、劣勢企業(yè)調(diào)整退出等支出。其中：資本性支出45.8億元；費(fèi)用性支出4.0億元；其他支出0.5億元。
(六)全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
1.收入安排情況
2014年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃安排2182.8億元。其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為1290.8億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為58.9億元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為662.5億元，工傷保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為28.4億元，生育保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為41.8億元，居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為57.1億元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為15.8億元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金預(yù)算收入為27.5億元。
2.支出安排情況
2014年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總支出1719.4億元。其中：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為873.5億元，失業(yè)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為36.8億元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為659.7億元，工傷保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為22.4億元，生育保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為39.9億元，居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為44.7億元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為15.3億元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金預(yù)算支出為27.1億元。
三、全面深化財(cái)稅體制改革，確保2014年預(yù)算任務(wù)圓滿完成
(一)處理好政府和市場的關(guān)系，更加突出財(cái)政保障范圍的科學(xué)性和合理性
在競爭性領(lǐng)域，發(fā)揮市場配置資源的決定性作用。合理確定政府和市場的職能邊界，減少和避免在一般競爭性領(lǐng)域的財(cái)政資金直接投入，強(qiáng)化市場主體理念；完善財(cái)政投入方式，增加對擔(dān)保、股權(quán)投資等服務(wù)體系和服務(wù)平臺(tái)的支持，減少對單個(gè)企業(yè)、具體項(xiàng)目的支持，充分調(diào)動(dòng)社會(huì)資本的積極性和創(chuàng)造性；發(fā)揮稅費(fèi)減免、貸款貼息、政府采購等政策手段功能，為市場主體營造較為完善的政策制度環(huán)境。
在基本公共服務(wù)領(lǐng)域，發(fā)揮財(cái)政保障的主導(dǎo)作用。優(yōu)先保障直接關(guān)系人民群眾基本需求和社會(huì)安全穩(wěn)定的公共服務(wù)，落實(shí)中央及本市各項(xiàng)涉及民生的投入政策，著力推進(jìn)以保障和改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)事業(yè)發(fā)展。
在資金保障順序上，堅(jiān)持厲行節(jié)約、有保有壓。按照“?；?、保重點(diǎn)、保民生、保穩(wěn)定、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展”的資金保障順序安排資金。嚴(yán)格控制一般性支出，健全相關(guān)經(jīng)費(fèi)的管理辦法，完善厲行節(jié)約的制度體系；從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，根據(jù)2013年壓縮后的資金規(guī)模，按照“零增長”的原則，編制2014年“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等支出預(yù)算，對出國經(jīng)費(fèi)實(shí)行總量控制、結(jié)構(gòu)調(diào)整，壓縮一般性出國團(tuán)組，暫停購置市級部門一般公務(wù)用車；停止新建、擴(kuò)建政府性樓堂館所，對市級節(jié)慶、論壇、展會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)按照不低于40%的比例壓縮，切實(shí)降低行政成本；健全大額專項(xiàng)資金的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，按照優(yōu)化結(jié)構(gòu)、突出統(tǒng)籌、保障重點(diǎn)的原則，調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)類大額專項(xiàng)資金使用，統(tǒng)籌資金12.4億元用于增加對大氣污染防治工作的投入。
(二)創(chuàng)新財(cái)政資金分配機(jī)制，更加突出財(cái)政保障方式的公平性和可持續(xù)性
試行財(cái)政資金競爭性分配。在專項(xiàng)資金分配環(huán)節(jié)引入競爭機(jī)制，通過公開招投標(biāo)、集體決策等機(jī)制，將資金安排從“一對一”單向?qū)徟D(zhuǎn)為“一對多”選拔性分配，提高財(cái)政資金配置效益。
建立政府購買服務(wù)制度。將政府應(yīng)承擔(dān)的公共服務(wù)等事項(xiàng)，按照市場機(jī)制原則，交給具備條件的社會(huì)力量承擔(dān)，提高服務(wù)效率和財(cái)政資金使用效益。
改革財(cái)政資金投入方式。按照分類方式完善公用事業(yè)補(bǔ)貼機(jī)制，根據(jù)公用事業(yè)公共服務(wù)的屬性，研究分析補(bǔ)貼結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制補(bǔ)貼范圍，控制財(cái)政補(bǔ)貼過快增長；完善股權(quán)投資方式，研究委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對財(cái)政專項(xiàng)資金實(shí)施股權(quán)投資管理，按市場化方式運(yùn)作，通過階段性持有股權(quán)、適時(shí)退出獲得合理回報(bào)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金良性循環(huán)和保值增值。
構(gòu)建產(chǎn)業(yè)資金統(tǒng)籌管理平臺(tái)。借助信息化管理手段，逐步將各類產(chǎn)業(yè)資金項(xiàng)目全部納入平臺(tái)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，加強(qiáng)項(xiàng)目征集、遴選、審核、評價(jià)等各環(huán)節(jié)的管理，強(qiáng)化項(xiàng)目信息的交流和共享，解決產(chǎn)業(yè)資金支持項(xiàng)目“小”、“碎”、“散”的問題，提高產(chǎn)業(yè)資金項(xiàng)目決策和管理的科學(xué)性、效益性和公平性。
(三)強(qiáng)化預(yù)算運(yùn)轉(zhuǎn)效能，更加突出財(cái)政管理的前瞻性和效益性
增強(qiáng)預(yù)算編制的前瞻性。探索跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，推動(dòng)編制三年滾動(dòng)預(yù)算，制定工作方案，研究分析滾動(dòng)預(yù)算與年度預(yù)算的關(guān)系，引導(dǎo)預(yù)算單位提前制定規(guī)劃、儲(chǔ)備項(xiàng)目，促進(jìn)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃與年度預(yù)算的銜接；建立健全預(yù)算績效考核體系，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、控制“三公”經(jīng)費(fèi)等情況，制定預(yù)算管理“負(fù)面清單”，提升預(yù)算管理效能；推進(jìn)財(cái)政綜合數(shù)據(jù)中心建設(shè)，實(shí)現(xiàn)收入運(yùn)行監(jiān)控、預(yù)測預(yù)警、宏觀決策支持、財(cái)源建設(shè)多維功能，加大財(cái)政綜合管理統(tǒng)籌力度，打造大數(shù)據(jù)集中管理的基礎(chǔ)平臺(tái)；進(jìn)一步夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)，減少年初代編預(yù)算，提高大額專項(xiàng)資金、基本建設(shè)資金年初預(yù)算到位率，減少預(yù)算追加，強(qiáng)化預(yù)算剛性。
提升預(yù)算執(zhí)行的效益性。夯實(shí)預(yù)算管理的基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)對存量資金的消化、統(tǒng)籌和整合，完善結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機(jī)制，規(guī)范暫存款、暫付款管理，加強(qiáng)國庫資金管理，切實(shí)減少資金沉淀；推進(jìn)事業(yè)單位產(chǎn)權(quán)登記工作，規(guī)范資產(chǎn)處置、出租、出借和收益管理，加大資金資產(chǎn)統(tǒng)籌使用力度；完善全口徑政府預(yù)算管理，繼續(xù)擴(kuò)大國有資本經(jīng)營預(yù)算范圍，探索分類收益收繳的可行性；研究推進(jìn)政府會(huì)計(jì)改革，完善政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度，做好政府資產(chǎn)負(fù)債表試編前期準(zhǔn)備工作，提高財(cái)政財(cái)務(wù)信息質(zhì)量；嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性，完善預(yù)算支出責(zé)任制度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，規(guī)范預(yù)算單位用款行為；依法加強(qiáng)財(cái)政收入征管，確保應(yīng)收盡收。
(四)深化財(cái)稅體制改革，更加突出體制運(yùn)行的協(xié)同性和均衡性
合理劃分事權(quán)和支出責(zé)任。充分考慮公共事項(xiàng)的受益范圍和管理效率，梳理市和區(qū)縣兩級事權(quán)和支出責(zé)任；按照中央統(tǒng)一部署，研究完善事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的財(cái)政體制，提高資源配置效率。
推動(dòng)完善稅收分享方式。按照三中全會(huì)確定的地方稅體系建設(shè)思路，做好擴(kuò)大“營改增”試點(diǎn)行業(yè)準(zhǔn)備工作，梳理分析本市現(xiàn)有稅源結(jié)構(gòu)，啟動(dòng)房產(chǎn)稅、資源稅、環(huán)境稅等地方稅體系前瞻性研究，為建立健全長期、穩(wěn)固的地方財(cái)力來源奠定基礎(chǔ)。
改革完善轉(zhuǎn)移支付制度。完善一般性轉(zhuǎn)移支付增長機(jī)制，將人口、產(chǎn)業(yè)、資源等指標(biāo)納入轉(zhuǎn)移支付資金分配的考慮因素，發(fā)揮轉(zhuǎn)移支付對重要領(lǐng)域的引導(dǎo)支撐作用；完善市對區(qū)縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付管理辦法，清理、整合、規(guī)范專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，統(tǒng)籌資金用于全市環(huán)境整治，突出提升環(huán)境質(zhì)量；加強(qiáng)市對區(qū)縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金的監(jiān)督、跟蹤和評價(jià)，提高資金績效水平。
(五)構(gòu)建“大監(jiān)督”管理框架，更加突出預(yù)算制度的約束性和規(guī)范性
綜合采取事前評估、預(yù)算評審、績效評價(jià)、政府采購、財(cái)政監(jiān)督、信息公開等多種監(jiān)督管理手段，建立全方位、多角度、動(dòng)態(tài)化的財(cái)政資金監(jiān)管體系。
推進(jìn)預(yù)算信息公開常態(tài)化、規(guī)范化。做好市級大額專項(xiàng)資金支出政策和使用效益的公開工作；進(jìn)一步細(xì)化“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開內(nèi)容，擴(kuò)大部門預(yù)決算公開范圍；2014年實(shí)現(xiàn)市與區(qū)縣兩級政府預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)的全面公開，提前一年完成財(cái)政部要求的任務(wù)，自覺接受公眾監(jiān)督。
突出預(yù)算績效管理的重點(diǎn)方向。推進(jìn)事前績效評估和評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用，提升績效監(jiān)督作用，加強(qiáng)對大額專項(xiàng)資金的績效跟蹤和績效評價(jià)，并與大額專項(xiàng)資金的下年度預(yù)算安排和資金規(guī)模的動(dòng)態(tài)調(diào)整掛鉤。加大事前評估工作力度，擴(kuò)大事前評估范圍，完善工作機(jī)制及程序，健全人大代表和政協(xié)委員參與事前績效評估工作的方式；擴(kuò)大市級預(yù)算績效管理試點(diǎn)范圍，到2015年實(shí)現(xiàn)所有市級部門全過程預(yù)算績效管理。
創(chuàng)新投資評審和政府采購管理機(jī)制。實(shí)行財(cái)政評審及部門自評相結(jié)合、事前評審和事后決算評審相結(jié)合的“雙評審”制度，提高評審效率。加強(qiáng)采購價(jià)格監(jiān)管，加大政府采購供應(yīng)商考核力度和政府采購信息公開力度，提升政府采購服務(wù)質(zhì)量。
加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政監(jiān)督。開展“三公”經(jīng)費(fèi)等重點(diǎn)專項(xiàng)檢查，重點(diǎn)關(guān)注人大、審計(jì)等部門查處問題的整改落實(shí)情況。深化國庫管理改革，全面落實(shí)公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，推進(jìn)“無縫”監(jiān)督。
著力防控政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對政府性債務(wù)實(shí)行計(jì)劃管理，逐步推進(jìn)政府性債務(wù)納入全口徑預(yù)算管理工作，并報(bào)同級人民代表大會(huì)審查批準(zhǔn)，積極消化存量債務(wù)，嚴(yán)格控制新增政府性債務(wù)，推動(dòng)政府融資性平臺(tái)向規(guī)范化的市場經(jīng)營性主體轉(zhuǎn)變，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，2014年是實(shí)施黨的十八屆三中全會(huì)各項(xiàng)改革部署的第一年，全市財(cái)政工作將深入貫徹落實(shí)中央和市委的各項(xiàng)決策，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，堅(jiān)定信心，深化改革，狠抓落實(shí)，為推動(dòng)首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)長期持續(xù)健康發(fā)展發(fā)揮積極作用！